A sua pensão é uma das formas mais eficientes em termos de impostos para economizar dinheiro a longo prazo. Mas você sabe como aproveitar ao máximo esses benefícios? Aqui estão algumas dicas úteis

1 Você recebe isenção de impostos quando paga a sua pensão

“A grande vantagem de investir numa pensão é que você beneficia de isenção fiscal nas suas contribuições, à taxa marginal do seu imposto de renda”, diz Patrick Connolly, planejador financeiro certificado da Chase de Vere.

Esta é efetivamente uma restituição do imposto que você pagou sobre os seus ganhos. Isso significa que os contribuintes com ua taxa básica – que recebem 20% de isenção – pagam 446 R$ para a sua pensão e acabam com 558 R$ para investir. Os contribuintes com taxas mais elevadas recebem uma isenção de 40%, enquanto que os contribuintes com uma taxa adicional recebem 45%, o que significa que eles só pagam 335 R$ e 307 R$, respectivamente, para pôr de lado 558 R$.

Os contribuintes com ua taxa básica recebem contribuições aumentadas automaticamente, mas os contribuintes com taxas mais elevadas ou adicionais devem verificar se o seu esquema está de “acordo com o pagamento líquido”, que aplica isenção fiscal com base na sua taxa mais elevada de imposto sob a sua renda, ou se a isenção de imposto é “aplicada na fonte”. Se for na fonte, só será aplicada automaticamente uma isenção de 20% e você necessitará pedir a restituição dos 20% ou 25% adicionais através da sua declaração de impostos.

2 O seu sacrifício salarial pode aumentar a sua pensão

Alguns empregadores permitem que você pague contribuições para a sua pensão do seu salário bruto. Isso significa que você paga antes do imposto ser deduzido e não pagará o seguro nacional (NI) sobre as suas contribuições previdenciárias. Essa poupança de NI permite que você aumente as suas contribuições previdenciárias sem que isso afete o seu salário líquido.

No entanto, isso reduz o seu salário formal, o que pode afetar os seus benefícios de funcionário, como o seguro de vida (que se baseia num múltiplo do seu salário) e benefícios estatais, como o salário de licença maternidade estatutário. Também pode limitar o quanto você pode obter numa hipoteca, por isso vale a pena discutir primeiro essas implicações com o seu empregador.

3 Há um limite anual para as contribuições previdenciárias

A generosidade do governo na isenção de impostos sobre as pensões tem um limite. Atualmente, você pode dispender de 100% dos seus ganhos para pagar para a sua pensão, sujeito a um máximo de 223.000 R$ por ano. Se você exceder esse montante, você terá que pagar uma taxa.

Os mais ricos também podem ser abrangidos pelo limite de pensão, que reduz a sua pensão anual em 5,50 R$ para cada 11 R$ para uma renda acima de 836.400 R$. Esta redução está limitada a 167.280 R$, o que significa que qualquer pessoa que ganhe mais de 1.170.960 R$ verá sua pensão anual limitada a 10.000 £. Se você exceder a pensão anual, a boa notícia é que você pode aproveitar qualquer pensão não utilizada dos últimos três anos.

4 Cuidado com a pensão vitalícia

Tal como com o subsídio anual, também há um limite para o montante da sua pensão vitalícia. Se o montante total das suas pensões exceder 1,03 milhões de libras (5,74 milhões de reais), você enfrentará uma taxa de imposto extra quando tiver acesso ao seu dinheiro, fazer 75 anos ou morrer.

“Se a pensão vitalícia exceder o limite, o montante da pensão em excesso será tributado em 25% se for sacado como renda, ou 55% se for tomado como um montante fixo”, refere Connolly. Isso para além do imposto de renda que você também terá de pagar.

5 Você pode pagar a pensão do seu cônjuge

Se você está perto do limite da pensão anual ou vitalícia, você pode sempre pagar a pensão do seu cônjuge para aumentarem as vossas poupanças de aposentadoria combinadas. Mas tenha em consideração de que elas também não receberão benefícios fiscais sobre as contribuições previdenciárias que excedem a sua renda anual.

Portanto, se o seu cônjuge ganha 83.640 R$ por ano, você não pode pôr mais do que isso na sua pensão. Se não trabalha ou paga impostos, então ainda pode contribuir até 20.074 R$ por ano numa pensão.

“Para alcançar esse valor de 20.074 R$, você só necessita investir 16.059 R$, pois o pagamento ainda beneficiará de 20% de isenção fiscal básica”, explica Connolly.

6 Você recebe 25% da sua pensão livre de impostos

Assim que você fizer 55 anos, você pode acessar à sua pensão e receber 25% dela com isenção de impostos. Como os saques são tributados depende se você acessou à sua pensão e decidiu obter uma renda dela.

“Se você desejar tirar saques ad-hoc da sua pensão, você necessitará verificar se você tem um ‘saque de acesso flexível’ ou um ‘fundo não capitalizado de pensão de montante fixo’ (UFPLS)”, diz Helen Morrissey, especialista em pensões da Royal London.

“Se você tem um saque de acesso flexível, você tem a facilidade de sacar os 25% livres de impostos de uma só vez – com todos os saques subsequentes tributados. No entanto, se você tiver um UFPLS, os saques serão 25% livres de impostos com a tributação sob os restantes 75%.”

Quando se trata dum UFPLS, você também pode ser abrangido pelo imposto de emergência. Se isso acontecer, você precisará contatar com o HMRC para pedir uma restituição de impostos para garantir que você recebe a restituição do seu dinheiro o mais rapidamente possível.

7 Você paga imposto de renda sobre saques de pensões

Para além dos 25% da sua pensão que podem ser sacados isentos de impostos, o resto da sua pensão está sujeita ao imposto de renda à sua taxa marginal.

“Os saques acima do elemento isenção de impostos de 25% serão adicionados à sua renda para esse ano fiscal específico”, refere Connolly.

No mínimo, irá ser-lhe tributado na sua taxa atual de imposto de renda, mas você também pode ter a desagradável surpresa de que a renda extra da sua pensão empurra você para uma faixa de imposto mais elevada.

8 Adiamento da sua pensão para reduzir o seu imposto de renda

Dado que você paga imposto de renda sobre os seus saques de pensão, pode fazer sentido adiar o acesso à sua pensão até que a sua renda desça para um limite de imposto mais baixo – talvez depois de você se aposentar do seu trabalho. É sempre sensato considerar a sua taxa atual de imposto de renda, e se ela tem potencial para descer antes de você efetuar o saque da sua pensão.

É possível que alguns aposentados estruturem as suas finanças para manter os seus rendimentos abaixo do subsídio pessoal –11.850 £ (66.075 R$) no ano fiscal de 2018/19 – para garantir que não pagam imposto de renda. Lembre-se também que você pode complementar essa renda com dinheiro economizado com Isas, já que esse dinheiro não é tributável.